연금소득세 확 줄이는 실전 절세 전략 3가지

세금 한 푼까지 아끼고 싶은 3040 맞벌이 부부를 위한 연금소득세 절세 가이드. 연금 수령 시기 조절, 분리과세 한도 활용 등 당장 실천할 수 있는 3가지 핵심 전략으로 당신의 세후 연금 수령액을 극대화하세요.

매달 열심히 연금 계좌에 돈을 넣고 있는 당신, 혹시 ‘얼마나’ 넣는지만큼 ‘어떻게’ 받을지가 중요하다는 사실, 알고 계셨나요? 많은 분들이 연금 수령 시점에 생각보다 많은 세금을 내고 당황합니다. 마치 열심히 보물을 모았는데, 꺼낼 때마다 통행세를 내는 것과 같죠. 하지만 괜찮습니다. 몇 가지 영리한 전략만 안다면 이 ‘통행세’를 합법적으로, 그리고 아주 많이 줄일 수 있습니다. 지금부터 숨어있는 내 연금을 찾는 절세 게임을 시작해 보겠습니다.

이 글은 부부의 연금 자산을 전체적으로 최적화하는 방법을 다룬

부부가 함께 설계하는 연금, 합산 전략이 유리한 이유

글의 핵심 내용 중 ‘세금’ 파트를 더 깊이 있게 다루는 실전 가이드입니다. 전체적인 그림이 궁금하다면 메인 글을 먼저 읽어보시는 것을 추천합니다.

절세 전략 1: 연금 수령 기간을 ‘무조건’ 10년 이상으로 늘려라
절세 전략 2: ‘1,500만 원’의 마법, 분리과세 한도를 지켜라
절세 전략 3: IRP와 연금저축, 받는 순서만 바꿔도 세금이 줄어든다
자주 묻는 질문 FAQ

절세 전략 1: 연금 수령 기간을 ‘무조건’ 10년 이상으로 늘려라

연금소득세율을 결정하는 가장 중요한 요소 중 하나는 바로 ‘수령 연차’입니다. 정부는 가급적 연금을 길게 나누어 받도록 유도하기 위해, 수령 기간이 길어질수록 낮은 세율을 적용하는 혜택을 줍니다.

연금 수령 개시 후 10년 이내에 수령하면 5.5%의 세율이 적용되지만, 11년 차부터는 4.4%의 낮은 세율이 적용됩니다. (종신형 연금의 경우 기간 상관없이 4.4%)

즉, 같은 금액을 받더라도 짧고 굵게 받는 것보다 가늘고 길게 받는 것이 세금 측면에서 훨씬 유리합니다. 많은 분들이 ‘빨리 받고 싶다’는 생각에 이 간단한 원칙을 놓치곤 합니다. 하지만 연금 수령 계획을 세울 때, 다른 건 몰라도 ‘수령 기간 10년 이상’은 반드시 기억해야 합니다.

💡 고수의 비법: 연금 수령 한도 똑똑하게 활용하기

연금 수령 시에는 연간 수령 한도가 존재합니다. ‘연금계좌 평가액 ÷ (11 – 수령 연차) × 120%’ 이내에서만 연금으로 인정받아 저율 과세가 적용됩니다. 이 한도를 초과해서 인출하면 연금이 아닌 ‘기타소득’으로 간주되어 16.5%의 높은 세율이 적용되니, 매년 본인의 수령 한도를 반드시 확인하는 습관을 들여야 합니다.

절세 전략 2: ‘1,500만 원’의 마법, 분리과세 한도를 지켜라

연금 절세의 가장 중요한 숫자 하나를 꼽으라면 단연 ‘1,500만 원’입니다. 연간 수령하는 사적연금(연금저축 + IRP) 총액이 1,500만 원(2024년 세법 개정 기준) 이하일 경우, 다른 소득과 합산하지 않고 3.3%~5.5%의 낮은 세율로 세금 납부를 종결하는 ‘분리과세’를 선택할 수 있는 강력한 혜택이 주어집니다.

만약 연금 수령액이 1,500만 원을 단 1원이라도 초과하면, 전체 금액에 대해 16.5%의 분리과세를 선택하거나 다른 소득과 합산하여 종합소득세 신고를 해야 합니다. 국민연금이나 근로소득 등 다른 소득이 있다면 세금 부담이 눈덩이처럼 불어날 수 있는 것이죠.

따라서 연간 수령액이 1,500만 원을 넘지 않도록 수령 금액과 시기를 조절하는 것이 핵심입니다. 특히 맞벌이 부부라면

참고: 치아보험 임플란트 청구 후기: KB손해보험 vs DB손해보험, 실제 지급까지 걸린 시간과 필요 서류 총정리

부부 합산 전략

을 통해 각자 1,500만 원씩, 총 3,000만 원까지 저율 과세 혜택을 누릴 수 있습니다.

연금은 언제 해지하는지에 따라서도 손익이 크게 달라질 수 있습니다. 자세한 내용은 아래 글을 참고해 보세요.

➡️ 함께 읽으면 좋은 글:

해지 시점에 따라 달라지는 연금 손익, 언제가 유리할까?

절세 전략 3: IRP와 연금저축, 받는 순서만 바꿔도 세금이 줄어든다

많은 분들이 놓치는 숨겨진 절세 요령입니다. IRP 계좌에는 ‘퇴직금’과 본인이 추가로 납입한 ‘세액공제용 적립금’이 함께 들어있습니다. 여기서 핵심은, 퇴직금을 재원으로 받는 연금은 연금소득세가 아닌 ‘퇴직소득세’를 기준으로 과세된다는 점입니다.

퇴직소득세는 장기근속 공제 등으로 인해 실효세율이 연금소득세보다 훨씬 낮은 경우가 많습니다. 또한, 퇴직금 재원 연금은 분리과세 한도인 ‘연 1,500만 원’ 계산에 포함되지 않습니다.

따라서 연금 수령 시, 연금저축이나 IRP의 세액공제분보다 IRP의 퇴직금 재원을 먼저 인출하도록 신청하는 것이 유리합니다. 이렇게 하면 분리과세 한도를 아끼면서 초반에 내는 세금 부담을 크게 줄일 수 있습니다. 대부분의 금융사에서 연금 수령 시 재원 인출 순서를 지정할 수 있으니, 연금 개시 전 반드시 확인해야 할 체크포인트입니다.